1、依法募集基金，并处理或委托经国务院证券监督管理机构认可的机构进行基金份额的发售、申购、赎回和登记工作。确保基金备案手续的合规完成，实现对不同基金资产的独立管理，严格区分记账，进行专业的证券投资操作。按照基金合同约定，制定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益，确保透明度和公平性。
2、按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；及时、足额的向基金持有人支付基金收益；保存基金的会计账册、记录15年以上；编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；基金契约规定的其他职责。
3、法律依据：基金管理人的职责主要有：按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产，及时、足额向基金持有人支付基金收益。保存基金的会计账册，记录15年以上。私募基金管理人的资格根据《证券投资基金法》规定，基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。自然人不能登记为私募基金管理人。
1、证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的管理人、托管人和投资人。证券投资基金是以集资的方式集合资金用于证券投资。集资的方式主要是向投资者发行基金券，将众多投资者分散的小额资金汇集成一个较大数额的基金，对股票、债券等有价证券进行投资。证券投资基金是利用信托关系进行证券投资。
2、基金运作费指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。
3、基金三方当事人分别为：基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。三方当事人在基金的运作过程中形成三角关系：基金份额持有人作为委托基金管理人投资，委托基金托管人托管；管理人接受委托进行投资管理，监督托管人并接受托管人的监督；托管人保管基金资产，执行投资指令，同时，监督管理人并接受管理人的监督。
基金的实际所有者是基金持有人，是指持有基金单位或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资者，是基金受益凭证的持有者。
首先，持有人与管理人之间的关系是最为直接的。持有人是基金资产的实际所有者，而管理人则是基金资产的经营者。持有人可以是自然人、法人或社会团体，管理人则是由专业投资专家组成的专业团队。其次，持有人与托管人之间的关系主要是委托与受托的关系。基金发起人代表持有人将基金资产委托给托管人保管。
证券投资基金投资人，简单来说，是指那些持有基金份额或股份的个人和企业法人，他们是基金的真正所有者。作为基金的所有者，投资人拥有至关重要的权利。首先，他们享有获取基金详细信息的知情权，这包括基金的投资策略、财务报告等，以便于做出明智的投资决策。
基金份额持有人是基金资产的所有者，基金管理人是基金资产的经营者；他们之间的关系是委托人、受益人与受托人之间的关系。
证券投资基金的所有者是基金份额持有人。证券投资基金是一种由众多投资者出资组成的，交由专业投资机构进行管理和运作的金融工具。这些投资者通过购买基金份额，成为基金的所有者，也就是基金份额持有人。基金份额持有人是基金资产的拥有者。他们购买的基金份额代表了其在基金资产中的权益。
基金投资人是基金的实际所有者，享有基金信息的知情权、表决权和收益权。基金的一切投资活动都是为了增加投资者的收益，一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的。因此，投资人是基金一切活动的中心。
1、基金管理人和基金托管人的区别 作用不同 基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资预期收益。基金托管人独立于基金管理人之外，对基金管理机构的投资操作进行监督和对基金资产进行保管。
2、基金托管人和基金管理人的资格不同，职责也不相同。资格方面：基金托管人：设有专门的基金托管部，实收资本不少于80亿元，有足够的熟悉托管业务的专职人员，具备安全保管基金全部资产的条件，具备安全、高效的清算、交割能力。
3、基金托管人和基金管理人的区别负责的内容不同：基金管理人主要是负责基金的具体操作和日常管理的公司机构；基金托管人则是只需要在托管协议范围履行自己的职责即可，主要进行资产保管、交易监督、信息披露、资金清算以及会计核算。
4、本质不同 基金托管人与基金管理人签订托管协议，并按照协议规定履行职责，同时收取一定的报酬。在托管协议下，基金管理人负责运作和管理基金，同时支付给基金托管人一定的报酬。主体不同 基金管理人通常是基金公司和证券公司，例如天弘基金、广发基金、泰康资产、东兴证券等。
5、基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。基金托管人是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。
1、证券投资基金份额持有人与管理人之间的关系是：委托人与受托人的关系。基金份额持有人是基金资产的所有者，基金管理人是基金资产的经营者；他们之间的关系是委托人、受益人与受托人之间的关系。
2、执行投资指令，同时，监督经理，接受经理的监督。因此，基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人之间的关系；基金持有人与基金托管人的关系是委托人与受托人的关系；基金管理人和基金托管人的关系是平行委托，相互监督。
3、【解析】基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系，即基金份额持有人将基金资产委托给基金托管人保管。对持有人而言，将基金资产委托给专门的机构保管，可以确保基金资产的安全。
4、管理人：基金公司 托管人：银行 买基金的人将买基金的钱交给基金公司，基金公司派基金经理管理这笔钱，拿这笔钱来帮买基金的人投资股票或债券。为了防止基金经理或基金公司挪用买基金的人的钱，所以规定要基金公司要找一家银行来托管这笔钱。